У разі відсутності у юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновника (учасника), якщо засновник (учасник) – юридична особа, подаються відомості про його відсутність.

Зазначені відомості не подаються:

1) політичними партіями, творчими спілками, їх територіальними осередками, адвокатськими об»єднаннями, торгово-промисловими палатами, релігійними організаціями, державними та комунальними підприємствами;

2) юридичними особами, засновниками (учасниками) яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх засновниками (учасниками). У такому разі засновники (учасники) - фізичні особи є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи;

3) юридичними особами, які подали державному реєстратору відомості про свого кінцевого вигодо одержувача (вигодоодержувачів), у тому числі кінцевого вигодоодержувача (вигодо одержувачів) їх засновника, якщо засновник юридична особа.

У разі неподання юридичною особою (крім юридичних осіб, зазначених в абзацах третьому та четвертому цього пункту) зазначеної інформації у встановлений в цьому пункті строк особи, відповідальні за подання такої інформації, притягуються до відповідальності згідно із законом".